Diego Felix e Ana Paula Branco
São Paulo, SP – Os depoimentos do auditor fiscal Artur Gomes da Silva Neto e de sua mãe, Kimio Mizukami da Silva, suspeitos de envolvimento em um esquema de manipulação de créditos do ICMS, foram adiados e não ocorrerão na quarta-feira (20), conforme previsto pelo Ministério Público de São Paulo (MP-SP).
Ainda não há uma nova data para os depoimentos. De acordo com fontes próximas às investigações, os advogados solicitaram o adiamento para melhor compreender o processo, algo comum nessa etapa das investigações.
Silva Neto está preso desde terça-feira (12), data da deflagração da Operação Ícaro. Na sexta-feira (15), os empresários Sidney Oliveira, proprietário da Ultrafarma, e Mário Otávio Gomes, diretor da Fast Shop, foram liberados mediante pagamento de fiança de R$ 25 milhões e uso de tornozeleira eletrônica.
Os promotores aguardam o depoimento do diretor da Fast Shop, que estava previsto para terça-feira (19).
Kimio Mizukami da Silva, sócia da consultoria tributária Smart Tax, não foi presa, mas o crescimento expressivo de seu patrimônio chamou a atenção dos investigadores. Seu patrimônio declarado saltou de R$ 411 mil em 2021 para R$ 2 bilhões em 2023, principalmente em criptomoedas.
A empresa Smart Tax é apontada pelos investigadores como uma fachada usada para lavagem de dinheiro e recebimento de propina. Além dela, Kimio também é sócia de outras empresas suspeitas no esquema.
O advogado de Silva Neto, Paulo Bueno, não se manifestou sobre o adiamento. A defesa de Kimio não foi localizada.
A Operação Ícaro apura o ressarcimento ilegal de ICMS retido por substituição tributária para empresas do varejo. Silva Neto é considerado peça central do esquema na Secretaria da Fazenda de São Paulo, orientando executivos, preparando documentos e acelerando aprovações internas, além de autorizar transferências de créditos entre empresas.
Linha do tempo da Operação Ícaro segundo o MP-SP
2013: Artur funda com a mãe a Smart Tax Consultoria e Auditoria Tributária. Pouco depois, sai do quadro societário, deixando Kimio como única proprietária.
2021: Smart Tax altera seu objeto social para consultoria e auditoria tributária. Iniciam-se comunicações informais entre Silva Neto e executivos da Fast Shop por email e mensagens. Kimio declara patrimônio de R$ 411 mil.
2022: Silva Neto elabora documentos para a Fast Shop e atua para acelerar aprovações na Sefaz. Pagamentos da Fast Shop para Smart Tax começam a ser registrados como honorários. Kimio começa a guardar valores em espécie.
2023: Acordo entre Fast Shop e Smart Tax prevê R$ 204,6 milhões pagos em 11 parcelas. Artur orienta empresas sobre códigos fiscais para notas e créditos. O mesmo esquema é negociado com outras empresas. Kimio declara patrimônio de R$ 2 bilhões, maior parte em criptomoedas.
Início de 2024: Reuniões entre Artur, diretores da Fast Shop e representantes da Smart Tax continuam. Artur mantém controle operacional da Smart Tax e acesso a tokens das empresas clientes. Emails mostram preparação para evitar questionamentos da Sefaz-SP.
Dezembro de 2024: Reunião de alinhamento entre Silva Neto, Mário Otávio Gomes da Fast Shop e coordenadora fiscal da varejista, sem a presença de Kimio.
Primeiro semestre de 2025: MP aprofunda investigações após quebras de sigilos fiscal, bancário e telemático. Provas incluem contratos, emails e orientações tributárias de Silva Neto a empresas.
Julho de 2025: MP solicita prisões temporárias de Silva Neto, Sidney Oliveira (Ultrafarma) e Mário Otávio Gomes (Fast Shop) devido a risco de continuidade dos crimes. Também requer afastamento de Silva Neto e de outro auditor, Marcelo de Almeida Gouveia. Defesas de Mário Otávio Gomes e Marcelo de Almeida Gouveia não responderam.
Agosto de 2025: Sidney Oliveira e Mário Otávio Gomes são presos temporariamente no dia 12. Na casa de outro suspeito, são apreendidos R$ 1,2 milhão e pedras preciosas, incluindo esmeraldas; o casal é preso acusado de lavagem de dinheiro. Sidney e Mário liberados no dia 15 sob fiança e tornozeleira eletrônica. Prisões temporárias de dois fiscais, incluindo Silva Neto, são mantidas.